Savoir où vous en êtes vraiment
J'ai rencontré pas mal d'entrepreneurs qui pensaient bien gérer leur trésorerie. Ils avaient des clients, des ventes régulières, mais quand il fallait régler les charges ou investir dans du matériel, c'était tendu.
Le souci, c'est qu'on regarde souvent le chiffre d'affaires ou le résultat net. Mais ça ne dit pas si vous pouvez payer vos factures le mois prochain. Pour ça, il faut analyser la liquidité — c'est-à-dire votre capacité à mobiliser du cash rapidement.
Et puis il y a la solvabilité, qui mesure si vos actifs couvrent vos dettes sur le long terme. Les deux se complètent : vous pouvez être solvable mais manquer de liquidités au mauvais moment.
Les ratios qui parlent vraiment
Oubliez les tableaux compliqués. Voici trois indicateurs que tout dirigeant devrait surveiller chaque trimestre.
Actifs courants divisés par passifs courants. En dessous de 1, vous risquez de manquer de ressources pour honorer vos engagements à court terme.
On retire les stocks de l'équation. Ça montre si vous pouvez payer vos dettes sans compter sur une vente rapide de marchandises.
Dettes totales divisées par capitaux propres. Au-delà de 70 %, vous dépendez beaucoup des créanciers et votre marge de manœuvre diminue.
Comment on travaille ensemble
Pas de formules magiques. On part de vos chiffres réels, on identifie les points sensibles et on construit une vision claire de votre situation financière.
Collecte des données
On récupère vos bilans et comptes de résultat des trois derniers exercices. Ça permet de repérer les tendances et les éventuels déséquilibres structurels.
Calcul des ratios
On applique les formules classiques — liquidité générale, réduite, immédiate — puis on les compare aux standards de votre secteur.
Identification des risques
Si votre fonds de roulement est négatif ou si vos délais de paiement s'allongent, on en parle ouvertement. Mieux vaut anticiper qu'attendre la crise.
Recommandations concrètes
On propose des ajustements : renégocier les délais fournisseurs, optimiser le cycle d'exploitation, voire restructurer certaines dettes.
Suivi régulier
L'analyse ne s'arrête pas à un rapport. On fixe des points trimestriels pour vérifier l'évolution des indicateurs et ajuster la stratégie si besoin.
Accompagnement personnalisé
Chaque entreprise a ses spécificités. On adapte les outils et le discours à votre contexte, sans jargon inutile.
J'avais l'impression de jongler en permanence avec les échéances. L'analyse m'a montré que mon problème venait des créances clients qui traînaient. On a revu les conditions de paiement et en six mois, la situation s'est nettement améliorée.
Ce qu'on regarde de près
- Délai moyen de règlement clients : si vos factures sont payées à 90 jours au lieu de 30, ça pèse lourd sur votre trésorerie.
- Rotation des stocks : des marchandises qui restent en entrepôt trop longtemps immobilisent du capital sans générer de revenus.
- Coût de la dette : comparer les taux d'intérêt et renégocier si possible peut libérer des marges importantes.
- Évolution du besoin en fonds de roulement : un BFR qui grimpe signale souvent un décalage croissant entre encaissements et décaissements.
- Capacité de remboursement : on vérifie que votre flux de trésorerie d'exploitation suffit à couvrir les échéances de crédit.
- Structure du bilan : un passif trop chargé en dettes à court terme peut créer une pression permanente.
Qui suis-je ?
Je m'appelle Amélie Renault. Après quinze ans en cabinet d'expertise comptable et plusieurs missions en restructuration financière, j'ai décidé de me concentrer sur ce qui fait vraiment la différence pour les PME : une lecture claire et honnête de leur santé financière.
Trop d'entreprises découvrent leurs problèmes de trésorerie quand il est presque trop tard. Mon rôle, c'est de poser les bons chiffres sur la table avant que la situation ne se complique. Pas de langue de bois, pas de tableaux incompréhensibles — juste des faits et des pistes d'action.
Basée à Nice, je travaille avec des clients dans toute la région PACA et au-delà. Si vous avez besoin d'y voir plus clair, on peut en discuter autour d'un café ou en visio.
En savoir plus sur notre approche